OM schikt voor 5 miljoen met Zwitserse bank UBS vanwege Nederlandse zwartspaarders
Nederlandse zwartspaarders hebben jarenlang geld geparkeerd op een Zwitserse rekening en dat niet opgegeven aan de Belastingdienst. Volgens het OM was Credit Suisse tussen 2005 en 2015 medeplichtig aan ten minste 80 onjuiste belastingaangiftes van 12 verschillende klanten. Omdat UBS in 2023 Credit Suisse heeft overgenomen zijn zij de bank die de schikking treft met het OM.
Codenamen en lege bv's
De Fiscale Inlichtingen en OpsporingsDienst (FIOD) begon in 2016 met het onderzoek naar ruim 4000 Nederlandse rekeninghouders bij Credit Suisse.
Uit dit onderzoek komt naar voren dat de dienstverlening van de bank er specifiek op gericht was om elk mogelijk spoor van de Nederlandse klanten uit het zicht van de Belastingdienst te houden. Klanten kregen onder andere de mogelijkheid om een rekeningnummer te openen op nummer in plaats van op naam.
Het was zelfs mogelijk om een codenaam te gebruiken wanneer er contact werd gelegd met de bank. Ook heeft Credit Suisse actief geholpen met het opzetten van lege bv's in landen die geen belastinggegevens uitwisselen met Nederland. Deze BV's konden vervolgens gebruikt worden om geld naar weg te sluizen.
Credit Suisse hangt nog Nederlandse boete zwartsparen boven het hoofd
De 12 onderzochte klanten vormen slechts een greep uit de grotere groep die onjuiste aangiftes heeft gedaan. Het OM benadrukt dat de Belastingdienst zelfstandig met de overige zwartspaarders de zaak heeft afgedaan met naheffingen en boetes.
Volgens het OM speelde mee dat de kans op herhaling klein is. De bank heeft sinds de zomer van 2014 geen Nederlandse zwartspaarders meer geholpen en hervormingen doorgevoerd om de naleving van belastingregels af te dwingen. Het feit dat Credit Suisse is overgenomen door UBS heeft bijgedragen aan de keuze van het OM om te schikken.
Geen aansprakelijkheid voor UBS
Schikken is volgens het OM een passende oplossing, omdat bedrijven zoals UBS enkel financieel kunnen worden gestraft.
De strafmaat zou niet veranderen wanneer de zaak bij de strafrechter terechtkomt en levert volgens het OM daarom te weinig op. Het juridische verschil is wel significant, omdat door deze schikking UBS formeel geen schuld hoeft te bekennen, waardoor de bank er ook voordeel bij heeft.
